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フリーのデザイナーです。

クライアントからの報酬について、通常は源泉徴収をされているのですが、今回先方の手違いで源泉分を引かれず全額振り込まれていました。

その源泉分の金額を返却してほしいと言われています。
先方からの入金は銀行振込済み、こちらから返却する分は現金手渡し(予定)です。

1)返却する場合、こちらの帳簿上はどのような処理・記載をすればよいのでしょうか?
2)源泉返却分として領収書は貰っておくべきでしょうか?
3)また、返却する以外に、会計上よりよい解決方法があればお教えください。

よろしくお願いいたします。


※実は同じ質問を「go相談.com」にも投稿したのですが、投稿が反映されず、掲示板自体も3月から運営されていないようなので、こちらで質問しなおした次第です。
もしマルチポストになってしまったらすみません。

●質問者: kkhs
●カテゴリ:ビジネス・経営 経済・金融・保険
✍キーワード:Go すみません クライアント デザイナー フリー
○ 状態 :終了
└ 回答数 : 1/1件

▽最新の回答へ

1 ● mare_caldo
●60ポイント ベストアンサー

1)返却する場合、こちらの帳簿上はどのような処理・記載をすればよいのでしょうか?

いつも源泉されている時はどのように仕訳されていますか?

売掛金 xxx 売上 xxx

仮払税金 xxx

という仕訳を前提にすると、今回の返金時の仕訳は次のようになります。

仮払税金 xxx 現金 xxx


仮払税金の勘定科目ではなく、他の科目をお使いであれば、適宜置き換えてください。摘要には、源泉税相当額返金と書いておけば良いと思います。


2)源泉返却分として領収書は貰っておくべきでしょうか?

あった方が良いですね。


3)また、返却する以外に、会計上よりよい解決方法があればお教えください。

特にありません。

◎質問者からの返答

早速回答くださりありがとうございます。

よくわかりました。

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