表の数字のとおりでよろしければ
=G4+E2-F2
になります。
日本語にすると「=前月繰越+今月の収入-今月の支出」となります。
仮に当月の累計だけでよければ、頭の「G4」を取り除き「=E2-F2」とすれば問題ありません。
蛇足ですが、現金出納帳で「前月繰越」がマイナス残というのは?
http://www6.ocn.ne.jp/~shindou/jikeika/jikeika3.html
現金出納帳は「手持ちの現金の額と一致する」のが基本ですので、現金がマイナスというのはありえないと思うのですが……。
(繰越金額の時点でマイナス、という点に誤りがあると思いまして)