ウイルスに感染する可能性はありますが、実際に危害を加えられる例はないようです。
別サイトですが詳しく解説している回答がありました。これ見たらわかりやすいと思います。
http://detail.chiebukuro.yahoo.co.jp/qa/question_detail/q1422663729
ウィルスも一種のアプリなので、どんな機種にも感染するわけではないです。つまり、Windows用として作られたウィルスはWindowsにしか感染せず、ゲーム機やスマホやウォークマンに感染したりはしないわけです。だから同じパソコンでもMacは対応ウィルスが少ないため、無防備でもWindowsほど危なくない。
なのでもしウォークマン用のウィルスを作れば感染しますけど、そもそもウォークマンで動くアプリという時点で全然一般的じゃないというか、開発キットが手に入りません。わざわざそんなものを手に入れたところで、与えられる被害はパソコンと比べて微々たるものだし、せっかく「ウォークマン用のウィルス作ったったww」とかの暇人が現れたとしても、モデルチェンジされたらウィルスが動かなくなっちゃったよ、なんてアホすぎじゃないですか。だからそんなものを作りたがる奴はいませんよ。同じ労力でWindowsかAndroid狙う方が確実に効果があるので。
ただし未対応のウィルスは感染しませんが、無害化されるわけではないことに要注意です。Windowsのウィルスに感染したファイルをウォークマンに転送すると、ウォークマンは感染しませんが、依然としてウィルスは存在したままであり、このファイルをWindowsの方に戻した途端に感染の危険性があるわけです。